Cada año, millones de contribuyentes en Estados Unidos presentan sus declaraciones de impuestos, y en muchos casos, esto les permite recibir un reembolso. Si el IRS determina que un ciudadano pagó más de lo que le correspondía, el exceso le es devuelto directamente a su cuenta bancaria. Sin embargo, en ciertas situaciones, aunque el contribuyente tenga derecho a esta devolución, el IRS puede retenerla.
Razones por las que el IRS puede confiscar un reembolso
El Programa de Compensación del Tesoro (TOP, por sus siglas en inglés) es un programa que permite al gobierno recuperar deudas pasadas mediante retención de reembolsos de impuestos.
Estas son las principales razones por las que un reembolso puede ser confiscado:
Impuestos federales impagos
El IRS puede embargar el reembolso si el contribuyente tiene impuestos atrasados sobre la renta federal. Esta deuda puede acarrear intereses y multas, lo que aumenta significativamente el monto total adeudado. Antes de tomar medidas, el IRS suele enviar varios avisos. Si la deuda no se resuelve, el historial crediticio del contribuyente puede quedar afectado mediante gravámenes o embargos fiscales.
Deudas de impuestos estatales
Algunos estados trabajan junto con el gobierno federal para recuperar impuestos estatales impagos. El gobierno de cada estado puede solicitar que al IRS que retenga el reembolso hasta que la deuda sea saldada. Los contribuyentes reciben una notificación previa sobre esta acción.
Manutención de hijos menores de edad impaga
Si una persona realiza pagos regulares de manutención de algún hijo o familiar a cargo, pero tiene atrasos en montos anteriores, su reembolso de impuestos podría ser embargado parcial o totalmente para cubrir la deuda pendiente. La Oficina para el Cumplimiento de la Manutención Infantil, en coordinación con el Programa de Compensación del Tesoro (TOP), puede retener estos fondos antes de que sean devueltos al contribuyente alimentante.
Antes de ejecutar el embargo, las autoridades notifican a los contribuyentes afectados mediante una carta oficial, en la que se detalla el monto adeudado y se brindan opciones para regularizar la situación. En muchos casos, es posible negociar un plan de pagos con la agencia encargada de la manutención infantil para evitar la confiscación total del reembolso.
Beneficios de desempleo pagados en exceso
En algunos casos, los estados pueden haber realizado pagos de desempleo superiores a los que correspondían. Cuando esto ocurre, pueden recuperar esos montos utilizando reembolsos federales. En este caso, también es posible negociar acuerdos de pago para evitar la confiscación completa del reembolso.
Deuda conyugal
Si un contribuyente presenta una declaración conjunta y su cónyuge tiene una deuda pendiente con el gobierno, el reembolso total podría ser confiscado. Aun así, el cónyuge no responsable puede solicitar la Asignación del Cónyuge Perjudicado (mediante el Formulario 8379) para recuperar su parte correspondiente.
Qué hacer si el IRS retiene tu reembolso
Si el reembolso de un contribuyente es confiscado por el IRS, es importante seguir los siguientes pasos.
Verificar la deuda pendiente.Comunicarse con la agencia correspondiente.Buscar asesoramiento de un profesional en impuestos que pueda ayudar a gestionar mejor la situación.Usar la herramienta “¿Dónde está mi reembolso?” que ofrece el IRS para poder monitorear el estado del reembolso y evitar imprevistos similares en el futuro.
Si el contribuyente considera que el embargo es incorrecto, puede presentar una disputa ante la agencia que reportó la deuda.
Cada año, millones de contribuyentes en Estados Unidos presentan sus declaraciones de impuestos, y en muchos casos, esto les permite recibir un reembolso. Si el IRS determina que un ciudadano pagó más de lo que le correspondía, el exceso le es devuelto directamente a su cuenta bancaria. Sin embargo, en ciertas situaciones, aunque el contribuyente tenga derecho a esta devolución, el IRS puede retenerla.
Razones por las que el IRS puede confiscar un reembolso
El Programa de Compensación del Tesoro (TOP, por sus siglas en inglés) es un programa que permite al gobierno recuperar deudas pasadas mediante retención de reembolsos de impuestos.
Estas son las principales razones por las que un reembolso puede ser confiscado:
Impuestos federales impagos
El IRS puede embargar el reembolso si el contribuyente tiene impuestos atrasados sobre la renta federal. Esta deuda puede acarrear intereses y multas, lo que aumenta significativamente el monto total adeudado. Antes de tomar medidas, el IRS suele enviar varios avisos. Si la deuda no se resuelve, el historial crediticio del contribuyente puede quedar afectado mediante gravámenes o embargos fiscales.
Deudas de impuestos estatales
Algunos estados trabajan junto con el gobierno federal para recuperar impuestos estatales impagos. El gobierno de cada estado puede solicitar que al IRS que retenga el reembolso hasta que la deuda sea saldada. Los contribuyentes reciben una notificación previa sobre esta acción.
Manutención de hijos menores de edad impaga
Si una persona realiza pagos regulares de manutención de algún hijo o familiar a cargo, pero tiene atrasos en montos anteriores, su reembolso de impuestos podría ser embargado parcial o totalmente para cubrir la deuda pendiente. La Oficina para el Cumplimiento de la Manutención Infantil, en coordinación con el Programa de Compensación del Tesoro (TOP), puede retener estos fondos antes de que sean devueltos al contribuyente alimentante.
Antes de ejecutar el embargo, las autoridades notifican a los contribuyentes afectados mediante una carta oficial, en la que se detalla el monto adeudado y se brindan opciones para regularizar la situación. En muchos casos, es posible negociar un plan de pagos con la agencia encargada de la manutención infantil para evitar la confiscación total del reembolso.
Beneficios de desempleo pagados en exceso
En algunos casos, los estados pueden haber realizado pagos de desempleo superiores a los que correspondían. Cuando esto ocurre, pueden recuperar esos montos utilizando reembolsos federales. En este caso, también es posible negociar acuerdos de pago para evitar la confiscación completa del reembolso.
Deuda conyugal
Si un contribuyente presenta una declaración conjunta y su cónyuge tiene una deuda pendiente con el gobierno, el reembolso total podría ser confiscado. Aun así, el cónyuge no responsable puede solicitar la Asignación del Cónyuge Perjudicado (mediante el Formulario 8379) para recuperar su parte correspondiente.
Qué hacer si el IRS retiene tu reembolso
Si el reembolso de un contribuyente es confiscado por el IRS, es importante seguir los siguientes pasos.
Verificar la deuda pendiente.Comunicarse con la agencia correspondiente.Buscar asesoramiento de un profesional en impuestos que pueda ayudar a gestionar mejor la situación.Usar la herramienta “¿Dónde está mi reembolso?” que ofrece el IRS para poder monitorear el estado del reembolso y evitar imprevistos similares en el futuro.
Si el contribuyente considera que el embargo es incorrecto, puede presentar una disputa ante la agencia que reportó la deuda.
¿Te preocupa perder tu reembolso de impuestos? Descubre quiénes corren el riesgo de que el IRS lo confisque por deudas pasadas, obligaciones familiares y más. Aprende cómo evitarlo y protege tu dinero. Read More